Копить и сберегать с участием государства

– Ирина Эльбрусовна, если коротко, что собой представляет программа долгосрочных сбережений?

– Если коротко, то вы заключаете договор с любым негосударственным пенсионным фондом (НПФ), участвующим в программе, и делаете взносы. Государство доплачивает к этим счетам определенную сумму, а вы можете получить еще и налоговый вычет.

Если вы работали с 2002 по 2014 год, у вас есть пенсионные накопления, то их тоже можно перевести в программу. Фонд инвестирует ваши деньги, чтобы уберечь их от инфляции и приумножить.

Начать получать выплаты можно через 15 лет или с 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Можно забрать деньги и раньше, если возникнет острая необходимость – например, на лечение или в случае потери кормильца. Ваш счет при этом не закроется, вы сможете пополнить его позже.

Еще один важный момент заключается в том, что все взносы и доходы в ПДС до 2,8 млн рублей застрахованы государством. Это без учета пенсионных накоплений, доплаты от государства и набежавшего на них дохода. Они также полностью защищены и не учитываются в лимите.

Участвовать в программе могут все граждане России старше 18 лет, причем можно открыть несколько счетов для себя или родственников. Пополнять счет в программе может и работодатель, но по его взносам доплаты от государства не будет.

– Вы сказали, что человек может рассчитывать на доплату от государства. Хотелось бы узнать, сколько это в цифрах, точнее, в рублях.

– На софинансирование из госбюджета могут рассчитывать те, кто внесет в программу не меньше 2000 рублей за год.

Максимальная поддержка возможна в размере 36 000 рублей в год, но она напрямую зависит от внесенной на счет суммы и от вашего дохода. Если ваш среднемесячный доход не превышает 80 000 рублей, государство удвоит каждый внесенный вами рубль. При зарплате от 80 000 до 150 000 рублей коэффициент составит 1:2 – рубль от государства на каждые два рубля, а с доходами от 150 000 рублей – 1:4.

Доплата действует 10 лет с первого взноса. Можно открыть несколько счетов, и доплата будет приходить на каждый – в пределах общего лимита. Если вы закроете счет или снимете деньги раньше, то потеряете право на господдержку.

– Еще вы упомянули налоговый вычет. О какой льготе идет речь?

– Участники программы могут рассчитывать на две налоговые преференции: вычет на взносы и вычет на доход.

Первая позволит вам вернуть уже уплаченный НДФЛ с заработка, который вы вложили в ПДС. Вторая даст возможность не отчислять налоги с выплат, которые вы получите от НПФ. Для этого вычета иметь зарплату или другой официальный доход необязательно.

Для этих льгот нужно открыть счет для себя или близких родственников и не иметь более трех счетов ПДС, а начать получать выплаты можно не раньше, чем через 15 лет или с 55 лет для женщин и 60 для мужчин. Также нельзя снимать деньги раньше установленного срока (от 5 до 10 лет в зависимости от года открытия). В противном случае вы потеряете льготы и должны будете вернуть уже полученные налоговые бонусы.

Сохранить льготы удастся, только если деньги понадобятся в тяжелой жизненной ситуации.

– О каких ситуациях идет речь?

– По закону сложными ситуациями считаются потеря кормильца и необходимость дорогостоящего лечения. В этих случаях можно частично или полностью забрать деньги со счета в ПДС, в том числе доплаты от государства, пенсионные накопления, если вы их перевели в программу, а также инвестиционный доход.

– В других ситуациях снять деньги со счета нельзя?

– Вы можете забрать их в любое время, но есть важные нюансы. Во-первых, можете получить меньше, чем внесли. Сумма зависит от условий договора с фондом. А если НПФ выплатит вам больше того, что вы положили на счет, разница будет считаться вашим доходом, и с него придется отчислить НДФЛ.

Также действуют ограничения на пенсионные накопления и средства от государственного софинансирования, эти деньги нельзя снять без наступления тяжелой жизненной ситуации. Они выплачиваются только через 15 лет или при достижении пенсионного возраста.

Если счет открыт на близкого человека, то в договоре указывается, кто может снимать деньги. Но при досрочном снятии тот, кто открыл счет, теряет право на государственное софинансирование.

– В случае, если я захочу сменить свой фонд, то смогу это сделать?

– Сможете, но деньги перейдут из старого фонда в новый только через пять лет после подачи заявления. Сперва нужно заключить договор с новым фондом и до 1 декабря подать в прежний НПФ заявление о переводе сбережений, приложив копию договора с другим фондом.

Ваши средства попадут в выбранный НПФ на шестой год с момента оформления заявления – до 31 марта. Но пополнять новый счет вы можете, не дожидаясь, когда на него поступят деньги со старого.

Предусмотрена возможность сразу заключить договоры ПДС с несколькими фондами и распределять взносы по разным счетам. Даже если какой-то НПФ будет инвестировать неудачно и не принесет вам доход, есть вероятность, что справятся другие. Но помните, что для сохранения налоговых льгот у вас должно быть не больше трех счетов.

– А когда наступит срок получения выплат, каким образом можно получить свои накопления?

– Есть несколько вариантов в зависимости от суммы накоплений. Можно остановиться на выплатах в течение определенного срока– обычно не меньше 10 лет. Грубо говоря, сумма накоплений поделится на количество месяцев в выбранном периоде.

При выборе пожизненных выплат фонд поделит ваши сбережения на показатель ожидаемой продолжительности жизни. Этот срок каждый фонд определяет самостоятельно для своих клиентов. Даже если в реальности вы проживете дольше, фонд продолжит ежемесячно выплачивать вам получившуюся сумму.

Когда ежемесячная пожизненная выплата оказывается ниже 10% официального прожиточного минимума пенсионера, то все сбережения вы получаете разом.

Еще один вариант, когда можно забрать все накопления сразу – если взносы в ПДС делались не меньше 15 лет. Фонд вправе предложить и другие условия единовременной выплаты.

– Пенсионеры могут участвовать в программе?

– Они могут вступить в программу и даже получить софинансирование от государства, но фонд вправе установить для них дополнительные условия. К примеру, прописать в договоре, что человек может обратиться за выплатами не раньше, чем через 5 лет.

Налоговые льготы действуют, только когда деньги находятся в программе определенное время. Если открыть счет в 2025-м или 2026 году – минимум 5 лет. Затем этот срок постепенно увеличится до 10 лет. Возраст участника ПДС на налоговые льготы не влияет. Но оформить налоговый вычет удастся лишь при условии, что у человека помимо пенсии есть дополнительный доход, который облагается НДФЛ.

И еще одно уточнение: люди, которые выходят на пенсию раньше обычного, например, по выслуге лет, не получают никаких преференций. Для них выплаты по ПДС начинаются по общим правилам – через 15 лет участия в программе или в возрасте 55 лет для женщин и 60 для мужчин.

– Всякое случается, и негосударственный пенсионный фонд может обанкротиться. Как быть в этом случае? И нет ли риска потерять свои накопления?

– Если фонд обанкротится, пока человек делает отчисления в программу, Агентство по страхованию вкладов (АСВ) переведет ему компенсацию – на банковский счет либо в другой НПФ.

Сохранность взносов и дохода от их инвестирования гарантирована государством в пределах 2,8 млн рублей в любом НПФ. Поэтому, если сумма больше этой, разумно заключить договоры с несколькими фондами.

Если банкротство случится, когда вы уже начнете получать периодические выплаты, то они продолжат приходить, но от другого фонда, которого определит АСВ.

– Что будет со сбережениями в случае смерти участника программы?

– Если человек еще только делал взносы, все деньги со счета в ПДС перейдут его правопреемнику, которого можно указать в договоре. Им может быть кто угодно, не только родственники.

Когда правопреемники не прописаны, сбережения переходят к членам семьи. В случае пожизненных платежей сбережения не наследуются.